财务资产部关于报销事项的通知

一、严格执行事前申请制度

所有费用开支，须提前办理事前申请签呈手续，经相关领导签批通过后，方可开展对应活动及费用支出。坚决杜绝“先斩后奏”的情况，若遇紧急特殊情况，需先及时向主管领导请示，经同意后再行办理；事后须在3 个工作 日 内补充完善申请手续，补充的申请表将作为后续报销的依据，未按要求补充的，不予报销。

二、严格遵守报账时限要求

当月发生的费用，最迟须在次月10 日前完成报销提交。逾期未提交的单据，财务处将不再受理，由此产生的一切损失，由报销人自行承担。若单据因不符合报销要求被退回，且按规定可重新提交报销的，报销人须在退回后5 个工作 日内完成整改并重新提交，同时在报销单附件上注明“上次退回重新报销”字样，以便财务处区分正常时限内单据；因外地出差时间较长等特殊情况需延期报销的，须提交书面延期报告，经主管领导签署明确意见后，方可按流程办理报销。

三、明确差旅费报销规范

（ 一）多人同行报销要求。多人共同出差产生的差旅费，须附带差旅费明细表，明确列明出行人员姓名、出行人数、行程起止日期，以及交通费、住宿费、餐费等各项费用的具体明细及对应金额，确保费用支出清晰、可追溯。

（ 二） 出差餐费报销界定。差旅费中仅报销工作人员在工作常驻地以外地区产生的餐费，工作常驻地范围内的餐费，不纳入差旅费报销范围，不予报销。